Что такое факторинг?

22 Февраля 2012

Факторинг - переуступка права требования и получения долга с покупателя

Преимущества факторинга

Стоит отметить, что факторинг – финансовая услуга, которая выгодна как поставщику товаров или услуг, так и банковскому учреждению. Получает дополнительные преимущества и покупатель. Схема факторинга в упрощенной форме выглядит следующим образом:

1.  на первом этапе предприятие-поставщик предоставляет своему клиенту отсрочку платежа (чаще всего на срок от 4 дней и не более 180 дней), а право на получение средств уступает факторинговой компании или банку;
2.  затем банковское учреждение или специализированная компания выплачивают поставщику часть задолженности вместо покупателя. Обычно речь идет о 70-90% от общей суммы долга дебитора;
3.  покупатель погашает задолженность перед банком после истечения срока отсрочки, в свою очередь банковское учреждение выплачивает поставщику оставшуюся сумму задолженности – 10-30%.

Таким образом, факторинг позволяет поставщику продать товар на условиях отсрочки, привлечь дополнительных покупателей столь выгодными условиями и при этом не изымать оборотные средства, не ожидать окончания срока отсрочки, а получить практически всю сумму задолженности сразу. Кроме того, банк берет на себя все основные риски: процентные, ликвидные, валютные и кредитные.

Банковское учреждение получает прибыль от предоставления финансовых услуг и привлечения новых клиентов.

Покупатель же получает достаточно длительную отсрочку платежа, может спокойно заниматься продвижением товаров, такой вид финансовых услуг особенно привлекателен для начинающих предпринимателей и представителей малого и среднего бизнеса.

Разновидности факторинга

Факторинг делится на несколько разновидностей, особенности которых необходимо учитывать, вступая в финансовые отношения с банком или факторинговой компанией:

•  факторинг с регрессом. В случае оказания данной финансовой услуги, если покупатель не погашает вовремя задолженность, поставщик, уже получивший от банка часть средств, обязан вернуть эту сумму;
•  факторинг без регресса. В таком случае поставщик получит оставшуюся сумму задолженности, даже если покупатель не выполнил своих обязательств;
•  открытый и закрытый факторинг – с уведомлением дебитора о переуступке права получения задолженности и без уведомления;
•  прямой и взаимный факторинг – с участием одного и, соответственно, двух факторов;
•  внутренний (все участники сделки являются резидентами одного государства) и международный факторинг.